Легалізація (відмивання) доходів, отриманих злочинним шляхом: відмінності між версіями
Матеріал з WikiLegalAid
Немає опису редагування |
|||
| Рядок 1: | Рядок 1: | ||
== Нормативна база == | == Нормативна база == | ||
* [https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2341-14 Кримінальний кодекс України (КК України)] | * [https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2341-14 Кримінальний кодекс України (КК України)] | ||
* [http://zakon.rada.gov.ua/laws/show/995_029 Конвенція Ради Європи про відмивання, пошук, арешт та конфіскацію доходів, одержаних злочинним шляхом від | * [http://zakon.rada.gov.ua/laws/show/995_029 Конвенція Ради Європи про відмивання, пошук, арешт та конфіскацію доходів, одержаних злочинним шляхом від 29 травня 1997 року] | ||
* [https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/361-20#Text Закон України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення»] | * [https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/361-20#Text Закон України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення»] | ||
* [http://zakon.rada.gov.ua/laws/show/v0005700-05 Постанова Пленуму Верховного Суду України від 14 квітня 2005 року № 5 «Про практику застосування судами законодавства про кримінальну відповідальність за легалізацію (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом»] | * [http://zakon.rada.gov.ua/laws/show/v0005700-05 Постанова Пленуму Верховного Суду України від 14 квітня 2005 року № 5 «Про практику застосування судами законодавства про кримінальну відповідальність за легалізацію (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом»] | ||
== Загальні положення == | == Загальні положення == | ||
Відповідно до статті 209 [https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2341-14/ed20211004#n1415 КК України] злочином визнається набуття, володіння, використання, розпорядження майном, щодо якого фактичні обставини свідчать про його одержання злочинним шляхом, у тому числі здійснення фінансової операції, вчинення правочину з таким майном, або переміщення, зміна форми (перетворення) такого майна, або вчинення дій, спрямованих на приховування, маскування походження такого майна або володіння ним, права на таке майно, джерела його походження, місцезнаходження, якщо ці діяння вчинені особою, яка знала або повинна була знати, що таке майно прямо чи опосередковано, повністю чи частково одержано злочинним шляхом. | Відповідно до статті 209 [https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2341-14/ed20211004#n1415 КК України] злочином визнається набуття, володіння, використання, розпорядження майном, щодо якого фактичні обставини свідчать про його одержання злочинним шляхом, у тому числі здійснення фінансової операції, вчинення правочину з таким майном, або переміщення, зміна форми (перетворення) такого майна, або вчинення дій, спрямованих на приховування, маскування походження такого майна або володіння ним, права на таке майно, джерела його походження, місцезнаходження, якщо ці діяння вчинені особою, яка знала або повинна була знати, що таке майно прямо чи опосередковано, повністю чи частково одержано злочинним шляхом. | ||
| Рядок 13: | Рядок 11: | ||
До легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, належать будь-які дії, пов’язані із вчиненням фінансової операції чи правочину з доходами, одержаними злочинним шляхом, а також вчиненням дій, спрямованих на приховання чи маскування незаконного походження таких доходів, чи володіння ними, прав на такі доходи, джерел їх походження, місцезнаходження, переміщення, зміну їх форми (перетворення), а так само набуттям, володінням або використанням доходів, одержаних злочинним шляхом (стаття 5 [https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/361-20 Закону]). | До легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, належать будь-які дії, пов’язані із вчиненням фінансової операції чи правочину з доходами, одержаними злочинним шляхом, а також вчиненням дій, спрямованих на приховання чи маскування незаконного походження таких доходів, чи володіння ними, прав на такі доходи, джерел їх походження, місцезнаходження, переміщення, зміну їх форми (перетворення), а так само набуттям, володінням або використанням доходів, одержаних злочинним шляхом (стаття 5 [https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/361-20 Закону]). | ||
Під легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, належить розуміти вчинення дій, спрямованих на приховання чи маскування незаконного походження коштів або іншого майна чи володіння ними, прав на такі кошти або майно, джерела їх походження, місцезнаходження, переміщення, а так само набуття, володіння або використання коштів чи іншого майна з метою | Під легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, належить розуміти вчинення дій, спрямованих на приховання чи маскування незаконного походження коштів або іншого майна чи володіння ними, прав на такі кошти або майно, джерела їх походження, місцезнаходження, переміщення, а так само набуття, володіння або використання коштів чи іншого майна з метою надання правомірного вигляду володінню, їх використанню або розпорядженню ними чи дій, спрямованих на приховання джерел їх походження, а також вчинення з такими коштами або іншим майном фінансової операції чи укладення щодо них угоди за умови усвідомлення особою того, що вони були одержані злочинним шляхом (частина 5 [http://zakon.rada.gov.ua/laws/show/v0005700-05 постанови Пленуму Верховного Суду України від 14.04.2005 № 5 «Про практику застосування судами законодавства про кримінальну відповідальність за легалізацію (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом»]). | ||
[https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2341-14 Стаття 209<sup>1</sup>][https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2341-14/ed20211004#n1415 Кримінального кодексу України] також, передбачена кримінальна відповідальність за умисне порушення вимог законодавства про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення. | [https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2341-14 Стаття 209<sup>1</sup>][https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2341-14/ed20211004#n1415 Кримінального кодексу України] також, передбачена кримінальна відповідальність за умисне порушення вимог законодавства про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення. | ||
== Склад злочину == | == Склад злочину == | ||
=== Об'єкт злочину === | === Об'єкт злочину === | ||
<u>Безпосередній об'єкт злочину</u> - встановлений з метою протидії залученню в економіку майна, одержаного злочинним шляхом, та виконання Україною взятих на себе міжнародно-правових зобов’язань порядок здійснення підприємницької та іншої господарської діяльності, а також порядок вчинення цивільно-правових угод в частині особистого та іншого подібного використання майна, не пов’язаного з господарською діяльністю. | <u>Безпосередній об'єкт злочину</u> - встановлений з метою протидії залученню в економіку майна, одержаного злочинним шляхом, та виконання Україною взятих на себе міжнародно-правових зобов’язань порядок здійснення підприємницької та іншої господарської діяльності, а також порядок вчинення цивільно-правових угод в частині особистого та іншого подібного використання майна, не пов’язаного з господарською діяльністю. | ||
| Рядок 23: | Рядок 20: | ||
<u>Додатковим безпосереднім об'єктом</u> виступають інтереси правосуддя, нормальне функціонування фінансової системи, засади добросовісної конкуренції. | <u>Додатковим безпосереднім об'єктом</u> виступають інтереси правосуддя, нормальне функціонування фінансової системи, засади добросовісної конкуренції. | ||
'''Предмет злочину''' | '''Предмет злочину''' | ||
<u>Предмет злочину</u> - майно, щодо якого фактичні обставини свідчать про його одержання злочинним шляхом. | <u>Предмет злочину</u> - майно, щодо якого фактичні обставини свідчать про його одержання злочинним шляхом. | ||
| Рядок 29: | Рядок 26: | ||
Під поняттям "'''майно'''" слід розуміти річ, сукупність речей, а також майнові права та обов’язки (стаття 190 [https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/435-15#n1099 Цивільного кодексу України] (далі - ЦК України). Речами визнаються різноманітні предмети матеріального світу, які задовольняють потреби людей і щодо яких можуть виникати цивільні права та обов’язки (це, наприклад, нерухомість, транспортні засоби, твори мистецтва). | Під поняттям "'''майно'''" слід розуміти річ, сукупність речей, а також майнові права та обов’язки (стаття 190 [https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/435-15#n1099 Цивільного кодексу України] (далі - ЦК України). Речами визнаються різноманітні предмети матеріального світу, які задовольняють потреби людей і щодо яких можуть виникати цивільні права та обов’язки (це, наприклад, нерухомість, транспортні засоби, твори мистецтва). | ||
Відповідно до статті 193 [https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/435-15#n1099 ЦК України], одним із видів майна є валютні цінності. В свою чергу валютні цінності, відповідно до статті 1 [https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2473-19#Text Закону України "Про валюту і валютні цінності"] – це національна валюта (гривня), іноземна валюта та банківські метали. | Відповідно до статті 193 [https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/435-15#n1099 ЦК України], одним із видів майна є валютні цінності. В свою чергу валютні цінності, відповідно до статті 1 [https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2473-19#Text Закону України "Про валюту і валютні цінності"] – це національна валюта (гривня), іноземна валюта та банківські метали. | ||
=== Об'єктивна сторона злочину: === | === Об'єктивна сторона злочину: === | ||
Об’єктивна сторона злочину може виражатись в одній з двох форм: | Об’єктивна сторона злочину може виражатись в одній з двох форм: | ||
* набуття, володіння, використання, розпорядження майном, щодо якого фактичні обставини свідчать про його одержання злочинним шляхом, у тому числі здійснення фінансової операції, вчинення правочину з таким майном, або переміщення, зміна форми (перетворення) такого майна; | * набуття, володіння, використання, розпорядження майном, щодо якого фактичні обставини свідчать про його одержання злочинним шляхом, у тому числі здійснення фінансової операції, вчинення правочину з таким майном, або переміщення, зміна форми (перетворення) такого майна; | ||
'''Набуттям майна''' - отримання такого майна винною особою, яка усвідомлює його відповідне походження, тим чи іншим оплатним чи безоплатним способом (купівля, отримання в обмін на інші предмети, прийняття як оплата за надані послуги або виконану роботу, одержання як подарунок або як плата за борг тощо). | '''Набуттям майна''' - отримання такого майна винною особою, яка усвідомлює його відповідне походження, тим чи іншим оплатним чи безоплатним способом (купівля, отримання в обмін на інші предмети, прийняття як оплата за надані послуги або виконану роботу, одержання як подарунок або як плата за борг тощо). | ||
| Рядок 43: | Рядок 38: | ||
'''Розпорядження майном''' – це можливість визначати фактичну долю майна, наприклад, у вигляді передачі іншій особі. | '''Розпорядження майном''' – це можливість визначати фактичну долю майна, наприклад, у вигляді передачі іншій особі. | ||
При визначенні '''здійснення фінансової операції з майном''', одержаними злочинним шляхом, слід норми | При визначенні '''здійснення фінансової операції з майном''', одержаними злочинним шляхом, слід норми інших нормативно-правових актів, що регламентують правовідносини у цій сфері, зокрема до Законів України: [https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/959-12#Text "Про зовнішньоекономічну діяльність"], [https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/3480-15#Text "Про цінні папери та фондовий ринок"], [https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/85/96-%D0%B2%D1%80#Text "Про страхування"], [https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2121-14#Text "Про банки і банківську діяльність"], [https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2664-14#Text "Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг"] тощо. | ||
'''Вчинення правочину''' щодо майна, одержаного внаслідок вчинення предикатного діяння, - це вчинення дій, спрямованих на набуття, зміну або припинення цивільних прав та обов’язків у визначеному [https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/435-15#Text ЦК України] порядку незалежно від кількості сторін у договорі. | '''Вчинення правочину''' щодо майна, одержаного внаслідок вчинення предикатного діяння, - це вчинення дій, спрямованих на набуття, зміну або припинення цивільних прав та обов’язків у визначеному [https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/435-15#Text ЦК України] порядку незалежно від кількості сторін у договорі. | ||
| Рядок 50: | Рядок 45: | ||
'''Зміна форми (перетворення) майна''', одержаного унаслідок вчинення предикатного злочину, - змінюється форма зазначеного майна як результат його перетворення в інше майно. | '''Зміна форми (перетворення) майна''', одержаного унаслідок вчинення предикатного злочину, - змінюється форма зазначеного майна як результат його перетворення в інше майно. | ||
* вчинення дій, спрямованих на приховування, маскування походження такого майна або володіння ним, права на таке майно, джерела його походження, місцезнаходження, якщо ці діяння вчинені особою, яка знала або повинна була знати, що таке майно прямо чи опосередковано, повністю чи частково одержано злочинним шляхом. | * вчинення дій, спрямованих на приховування, маскування походження такого майна або володіння ним, права на таке майно, джерела його походження, місцезнаходження, якщо ці діяння вчинені особою, яка знала або повинна була знати, що таке майно прямо чи опосередковано, повністю чи частково одержано злочинним шляхом. | ||
Такі дії можуть бути спрямовані на: зміну правового статусу коштів або іншого майна шляхом підроблення документів, що засвідчують право власності; отримання фіктивних документів на придбання майна; вчинення цивільно-правових угод (удавана купівля у комісійному магазині, ломбарді тощо); оформлення права власності на підставних осіб; укладення фіктивних угод про надання кредитів або різноманітних послуг - юридичних, аудиторських та ін.; внесення коштів на банківські рахунки юридичних і фізичних осіб, у тому числі в офшорних зонах; переміщення коштів з одного рахунку на інший - за умови, що всі зазначені дії не були способом вчинення предикатного діяння. | Такі дії можуть бути спрямовані на: зміну правового статусу коштів або іншого майна шляхом підроблення документів, що засвідчують право власності; отримання фіктивних документів на придбання майна; вчинення цивільно-правових угод (удавана купівля у комісійному магазині, ломбарді тощо); оформлення права власності на підставних осіб; укладення фіктивних угод про надання кредитів або різноманітних послуг - юридичних, аудиторських та ін.; внесення коштів на банківські рахунки юридичних і фізичних осіб, у тому числі в офшорних зонах; переміщення коштів з одного рахунку на інший - за умови, що всі зазначені дії не були способом вчинення предикатного діяння. | ||
| Рядок 60: | Рядок 53: | ||
Дії, спрямовані на приховування, маскування походження майна, одержаного злочинним шляхом, або володіння ним, права на таке майно, джерела його походження, місцезнаходження» (дії другої групи), із суб’єктивної сторони характеризується метою досягнення результату цих дій у вигляді прихованого чи замаскованого майна. | Дії, спрямовані на приховування, маскування походження майна, одержаного злочинним шляхом, або володіння ним, права на таке майно, джерела його походження, місцезнаходження» (дії другої групи), із суб’єктивної сторони характеризується метою досягнення результату цих дій у вигляді прихованого чи замаскованого майна. | ||
=== Суб'єкт злочину === | === Суб'єкт злочину === | ||
Суб’єктом злочину може бути будь-яка фізична особа, що досягла 16-ти річного віку, у тому числі й особа, яка брала участь (як виконавець чи співучасник) у здійсненні первинного злочину. | Суб’єктом злочину може бути будь-яка фізична особа, що досягла 16-ти річного віку, у тому числі й особа, яка брала участь (як виконавець чи співучасник) у здійсненні первинного злочину. | ||
| Рядок 67: | Рядок 59: | ||
== Кваліфікуючи ознаки злочину == | == Кваліфікуючи ознаки злочину == | ||
Вчинення легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом: | Вчинення легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом: | ||
# [[Повторність, сукупність і рецидив кримінальних правопорушень|повторно]]; | # [[Повторність, сукупність і рецидив кримінальних правопорушень|повторно]]; | ||
# за попередньою змовою групою осіб; | # за попередньою змовою групою осіб; | ||
| Рядок 73: | Рядок 64: | ||
# організованою групою; | # організованою групою; | ||
# в особливо великому розмірі (якщо предметом злочину було майно на суму, що перевищує 18 000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян). | # в особливо великому розмірі (якщо предметом злочину було майно на суму, що перевищує 18 000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян). | ||
Злочин визнається вчиненим за попередньою змовою групою осіб, якщо його спільно вчинили декілька осіб (дві або більше), які заздалегідь, тобто до початку злочину, домовилися про спільне його вчинення (частина друга статті 28 [http://zakon3.rada.gov.ua/laws/show/2341-14 ККУкраїни]). | Злочин визнається вчиненим за попередньою змовою групою осіб, якщо його спільно вчинили декілька осіб (дві або більше), які заздалегідь, тобто до початку злочину, домовилися про спільне його вчинення (частина друга статті 28 [http://zakon3.rada.gov.ua/laws/show/2341-14 ККУкраїни]). | ||
Злочин визнається вчиненим організованою групою, якщо в його готуванні або вчиненні брали участь декілька осіб (три і більше), які попередньо зорганізувалися у стійке об’єднання для вчинення цього та іншого (інших) злочинів, об'єднаних єдиним планом з розподілом функцій учасників групи, спрямованих на досягнення цього плану, відомого всім учасникам групи (частина третя статті 28 [http://zakon3.rada.gov.ua/laws/show/2341-14 КК України]). | Злочин визнається вчиненим організованою групою, якщо в його готуванні або вчиненні брали участь декілька осіб (три і більше), які попередньо зорганізувалися у стійке об’єднання для вчинення цього та іншого (інших) злочинів, об'єднаних єдиним планом з розподілом функцій учасників групи, спрямованих на досягнення цього плану, відомого всім учасникам групи (частина третя статті 28 [http://zakon3.rada.gov.ua/laws/show/2341-14 КК України]). | ||
== Кримінальна відповідальність за скоєння легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом == | |||
== Кримінальна відповідальність за скоєння | |||
1. Набуття, володіння, використання, розпорядження майном, щодо якого фактичні обставини свідчать про його одержання злочинним шляхом, у тому числі здійснення фінансової операції, вчинення правочину з таким майном, або переміщення, зміна форми (перетворення) такого майна, або вчинення дій, спрямованих на приховування, маскування походження такого майна або володіння ним, права на таке майно, джерела його походження, місцезнаходження, якщо ці діяння вчинені особою, яка знала або повинна була знати, що таке майно прямо чи опосередковано, повністю чи частково одержано злочинним шляхом, - караються <u>позбавленням волі</u> на строк від трьох до шести років <u>з позбавленням права обіймати певні посади або займатися певною діяльністю</u> на строк до двох років та з <u>конфіскацією майна</u>. | 1. Набуття, володіння, використання, розпорядження майном, щодо якого фактичні обставини свідчать про його одержання злочинним шляхом, у тому числі здійснення фінансової операції, вчинення правочину з таким майном, або переміщення, зміна форми (перетворення) такого майна, або вчинення дій, спрямованих на приховування, маскування походження такого майна або володіння ним, права на таке майно, джерела його походження, місцезнаходження, якщо ці діяння вчинені особою, яка знала або повинна була знати, що таке майно прямо чи опосередковано, повністю чи частково одержано злочинним шляхом, - караються <u>позбавленням волі</u> на строк від трьох до шести років <u>з позбавленням права обіймати певні посади або займатися певною діяльністю</u> на строк до двох років та з <u>конфіскацією майна</u>. | ||
| Рядок 84: | Рядок 73: | ||
3. Дії, передбачені частиною першою або другою цієї статті, вчинені організованою групою або в особливо великому розмірі, - караються <u>позбавленням волі</u> на строк від восьми до дванадцяти років <u>з позбавленням права обіймати певні посади або займатися певною діяльністю</u> на строк до трьох років та з <u>конфіскацією майна</u>. | 3. Дії, передбачені частиною першою або другою цієї статті, вчинені організованою групою або в особливо великому розмірі, - караються <u>позбавленням волі</u> на строк від восьми до дванадцяти років <u>з позбавленням права обіймати певні посади або займатися певною діяльністю</u> на строк до трьох років та з <u>конфіскацією майна</u>. | ||
== Корисні посилання == | == Корисні посилання == | ||
* [https://finmonitoring.in.ua/analiz-statti-209-kriminalnogo-kodeksu-ukrayini/ Роз'яснення Державної служби фінансового моніторингу України щодо застосування статті 209 КК України] | * [https://finmonitoring.in.ua/analiz-statti-209-kriminalnogo-kodeksu-ukrayini/ Роз'яснення Державної служби фінансового моніторингу України щодо застосування статті 209 КК України] | ||
[[Категорія:Кримінальні правопорушення]] | [[Категорія:Кримінальні правопорушення]] | ||
[[Категорія:Правоохоронні органи]] | [[Категорія:Правоохоронні органи]] | ||
