Поняття кінцевий бенефіціарний власник (контролер) - Історія редагувань

Olena.mankivska: доповнено щодо відповідальносі

2024-09-26T11:57:22Z

доповнено щодо відповідальносі

← Попередня версія		Версія за 11:57, 26 вересня 2024
Рядок 136:		Рядок 136:

	Статтею 205<sup>1</sup> [https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2341-14#Text Кримінального кодексу України] кримінальна відповідальність полягає у внесенні в документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи або фізичної особи-підприємця, завідомо неправдивих відомостей, а також умисне подання для проведення такої державної реєстрації документів, які містять завідомо неправдиві відомості та караються караються штрафом від п’яти тисяч до восьми тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян або пробаційним наглядом на строк до п’яти років, або позбавленням волі на той самий строк. Ті самі дії, вчинені повторно або за попередньою змовою групою осіб, або службовою особою з використанням свого службового становища, караються караються штрафом від восьми тисяч до десяти тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян або позбавленням волі на строк від трьох до п’яти років, з позбавленням права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю на строк до трьох років або без такого.		Статтею 205<sup>1</sup> [https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2341-14#Text Кримінального кодексу України] кримінальна відповідальність полягає у внесенні в документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи або фізичної особи-підприємця, завідомо неправдивих відомостей, а також умисне подання для проведення такої державної реєстрації документів, які містять завідомо неправдиві відомості та караються караються штрафом від п’яти тисяч до восьми тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян або пробаційним наглядом на строк до п’яти років, або позбавленням волі на той самий строк. Ті самі дії, вчинені повторно або за попередньою змовою групою осіб, або службовою особою з використанням свого службового становища, караються караються штрафом від восьми тисяч до десяти тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян або позбавленням волі на строк від трьох до п’яти років, з позбавленням права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю на строк до трьох років або без такого.

			Неподання або несвоєчасне подання особами, уповноваженими діяти від імені юридичної особи, державному реєстратору інформації про кінцевого бенефіціарного власника юридичної особи або про його відсутність тягне за собою накладення штрафу на таку юридичну особу в розмірі від однієї тисячі до двадцяти тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян (відповідно до Порядку притягнення до відповідальності та порядку визначення розмірів штрафів за порушення у сфері державної реєстрації юридичних осіб (Наказ Мін’юсту від 13.09.2023 №3258/5)) та накладення штрафу на керівника юридичної особи або особу, уповноважену діяти від імені юридичної особи (виконавчого органу), від однієї тисячі до трьох тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян (відповідно до статті 166<sup>-11</sup> КУпАП).

			Також необхідно звернути увагу, що за порушення зобов’язань щодо оновлення відомостей про кінцевого бенефіціарного власника (тобто за несвоєчасне подання відомостей про кінцевого бенефіціарного власника) санкції під час воєнного стану не застосовуватимуться.
	[[Категорія:Господарське право]]		[[Категорія:Господарське право]]
	[[Категорія: Суди]]		[[Категорія: Суди]]

Yurii.сhupryn: незначні зміни ККУ

2024-09-26T09:20:47Z

незначні зміни ККУ

← Попередня версія		Версія за 09:20, 26 вересня 2024
Рядок 135:		Рядок 135:
	[https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/80731-10#Text Кодексом України про адміністративні правопорушення] передбачено, що неподання або несвоєчасне подання державному реєстратору передбаченої [https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/755-15#Text Законом України "Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань"] інформації про кінцевого бенефіціарного власника юридичної особи або про його відсутність, або документів для підтвердження відомостей про кінцевого бенефіціарного власника юридичної особи тягнуть за собою накладення штрафу на керівника юридичної особи або особу, уповноважену діяти від імені юридичної особи (виконавчого органу), від однієї тисячі до трьох тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.		[https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/80731-10#Text Кодексом України про адміністративні правопорушення] передбачено, що неподання або несвоєчасне подання державному реєстратору передбаченої [https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/755-15#Text Законом України "Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань"] інформації про кінцевого бенефіціарного власника юридичної особи або про його відсутність, або документів для підтвердження відомостей про кінцевого бенефіціарного власника юридичної особи тягнуть за собою накладення штрафу на керівника юридичної особи або особу, уповноважену діяти від імені юридичної особи (виконавчого органу), від однієї тисячі до трьох тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.

	Статтею 205<sup>1</sup> [https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2341-14#Text Кримінального кодексу України] кримінальна відповідальність полягає у внесенні в документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи або фізичної особи-підприємця, завідомо неправдивих відомостей, а також умисне подання для проведення такої державної реєстрації документів, які містять завідомо неправдиві відомості та караються штрафом від ~~п’ятисот~~ до ~~тисячі~~ неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, або ~~арештом~~ на строк ~~від трьох~~ до ~~шести місяців~~, або ~~обмеженням~~ волі на строк ~~до двох років~~. Ті самі дії, вчинені повторно або за попередньою змовою групою осіб, або службовою особою з використанням свого службового становища, караються штрафом від ~~тисячі~~ до ~~двох~~ тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян або ~~обмеженням~~ волі на строк від трьох до п’яти років з позбавленням права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю на строк до трьох років або без такого.		Статтею 205<sup>1</sup> [https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2341-14#Text Кримінального кодексу України] кримінальна відповідальність полягає у внесенні в документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи або фізичної особи-підприємця, завідомо неправдивих відомостей, а також умисне подання для проведення такої державної реєстрації документів, які містять завідомо неправдиві відомості та караються караються штрафом від п’яти тисяч до восьми тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян або пробаційним наглядом на строк до п’яти років, або позбавленням волі на той самий строк. Ті самі дії, вчинені повторно або за попередньою змовою групою осіб, або службовою особою з використанням свого службового становища, караються караються штрафом від восьми тисяч до десяти тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян або позбавленням волі на строк від трьох до п’яти років, з позбавленням права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю на строк до трьох років або без такого.
	[[Категорія:Господарське право]]		[[Категорія:Господарське право]]
	[[Категорія: Суди]]		[[Категорія: Суди]]

Kyiv4.kyiv в 08:41, 21 березня 2023

2023-03-21T08:41:01Z

Показати зміни

Kyiv4.kyiv в 13:50, 10 березня 2023

2023-03-10T13:50:12Z

← Попередня версія		Версія за 13:50, 10 березня 2023
Рядок 33:		Рядок 33:
	У разі зміни кінцевого бенефіціарного власника юридичної особи державна реєстрація змін до відомостей про кінцевих бенефіціарних власників юридичної особи проводиться протягом 30 робочих днів з дня виникнення таких змін.		У разі зміни кінцевого бенефіціарного власника юридичної особи державна реєстрація змін до відомостей про кінцевих бенефіціарних власників юридичної особи проводиться протягом 30 робочих днів з дня виникнення таких змін.

	У випадках, встановлених Законом України "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення", до Єдиного державного реєстру вноситься відмітка про можливу недостовірність інформації про кінцевого бенефіціарного власника або структуру власності юридичної особи;		У випадках, встановлених [https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/361-IX#Text Законом України "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення"], до Єдиного державного реєстру вноситься відмітка про можливу недостовірність інформації про кінцевого бенефіціарного власника або структуру власності юридичної особи;

	== Особливості встановлення кінцевого бенефіціарного власника ==		== Особливості встановлення кінцевого бенефіціарного власника ==
	Програмне забезпечення Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань (далі - Єдиного державного реєстру) повинно забезпечувати пошук взаємозв’язків між юридичними особами та їхніми засновниками (учасниками), кінцевими бенефіціарними власниками, у тому числі кінцевими бенефіціарними власниками засновника, керівниками юридичних осіб, візуалізацію всіх прямих та непрямих зв’язків.		Програмне забезпечення Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань (далі - Єдиного державного реєстру) повинно забезпечувати пошук взаємозв’язків між юридичними особами та їхніми засновниками (учасниками), кінцевими бенефіціарними власниками, у тому числі кінцевими бенефіціарними власниками засновника, керівниками юридичних осіб, візуалізацію всіх прямих та непрямих зв’язків.

Kyiv4.kyiv: внесені зміни в розділ - Випадки у яких відомості про кінцевого бенефіціарного власника не подаються та - Особливості встановлення кінцевого бенефіціарного власника

2023-01-23T14:07:30Z

внесені зміни в розділ - Випадки у яких відомості про кінцевого бенефіціарного власника не подаються та - Особливості встановлення кінцевого бенефіціарного власника

Показати зміни

Kyiv4.kyiv: /* Загальні положення */

2022-04-28T13:20:04Z

Загальні положення

Показати зміни

Kyiv4.kyiv в 12:22, 28 квітня 2022

2022-04-28T12:22:21Z

Показати зміни

Kyiv4.kyiv: Natalia.zaitseva перейменував сторінку з Поняття кінцевий бенефіціарний власник ( контролер) на Поняття кінцевий бенефіціарний власник (контролер) без створення перенаправлення

2022-04-28T12:13:26Z

Natalia.zaitseva перейменував сторінку з Поняття кінцевий бенефіціарний власник ( контролер) на Поняття кінцевий бенефіціарний власник (контролер) без створення перенаправлення

← Попередня версія		Версія за 12:13, 28 квітня 2022
(Немає відмінностей)

Kyiv4.kyiv в 12:13, 28 квітня 2022

2022-04-28T12:13:14Z

← Попередня версія		Версія за 12:13, 28 квітня 2022
Рядок 1:		Рядок 1:
	== Нормативна база ==		== Нормативна база ==
	* [http://zakon2.rada.gov.ua/laws/show/1702-18 Закон України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення»]		* [https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/80731-10#Text Кодексом України про адміністративні правопорушення]
			* [https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2341-14#Text Кримінальний кодекс України]
			*[http://zakon2.rada.gov.ua/laws/show/1702-18 Закон України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення»]
	* [http://zakon2.rada.gov.ua/laws/show/755-15 Закон України «Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань»]		* [http://zakon2.rada.gov.ua/laws/show/755-15 Закон України «Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань»]
	* [http://zakon2.rada.gov.ua/laws/show/475-19 Закон України "Про внесення змін до деяких законів України щодо відомостей про кінцевого бенефіціарного власника (контролера) юридичної особи" ~~від 21 травня 2015 року № 475-VIII~~]		* [http://zakon2.rada.gov.ua/laws/show/475-19 Закон України від 21 травня 2015 року № 475-VIII "Про внесення змін до деяких законів України щодо відомостей про кінцевого бенефіціарного власника (контролера) юридичної особи"]
	* [https://zakon3.rada.gov.ua/laws/show/z1500-16 Наказ Міністерства юстиції України від 18 листопада 2016 року № 3268/5 "Про затвердження форм заяв у сфері державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань"]		* [https://zakon3.rada.gov.ua/laws/show/z1500-16 Наказ Міністерства юстиції України від 18 листопада 2016 року № 3268/5 "Про затвердження форм заяв у сфері державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань"]
	* [https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/v2_27323-15 Лист Міністерства юстиції України від 14 травня 2015 року № 19.3-32/27]		* [https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/v2_27323-15 Лист Міністерства юстиції України від 14 травня 2015 року № 19.3-32/27]
	* [https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/80731-10#Text Кодексом України про адміністративні правопорушення]
	* [https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2341-14#Text Кримінальний кодекс України]

	== ~~Поняття кінцевий бенефіціарний власник (контролер)~~ ==		== Загальні положення ==
	'''Кінцевий бенефіціарний власник''' - будь-яка фізична особа, яка здійснює вирішальний вплив (контроль) на діяльність клієнта та/або фізичну особу, від імені якої проводиться фінансова операція.		'''Кінцевий бенефіціарний власник''' - будь-яка фізична особа, яка здійснює вирішальний вплив (контроль) на діяльність клієнта та/або фізичну особу, від імені якої проводиться фінансова операція.

Larysa.orel в 12:50, 15 лютого 2021

2021-02-15T12:50:35Z

← Попередня версія		Версія за 12:50, 15 лютого 2021
Рядок 5:		Рядок 5:
	* [https://zakon3.rada.gov.ua/laws/show/z1500-16 Наказ Міністерства юстиції України від 18 листопада 2016 року № 3268/5 "Про затвердження форм заяв у сфері державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань"]		* [https://zakon3.rada.gov.ua/laws/show/z1500-16 Наказ Міністерства юстиції України від 18 листопада 2016 року № 3268/5 "Про затвердження форм заяв у сфері державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань"]
	* [https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/v2_27323-15 Лист Міністерства юстиції України від 14 травня 2015 року № 19.3-32/27]		* [https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/v2_27323-15 Лист Міністерства юстиції України від 14 травня 2015 року № 19.3-32/27]
			* [https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/80731-10#Text Кодексом України про адміністративні правопорушення]
			* [https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2341-14#Text Кримінальний кодекс України]

	== Поняття кінцевий бенефіціарний власник (контролер) ==		== Поняття кінцевий бенефіціарний власник (контролер) ==
Рядок 24:		Рядок 26:
	Кінцевим бенефіціарним власником не може бути особа, яка має формальне право на 25 чи більше відсотків статутного капіталу або прав голосу в юридичній особі, але є агентом, номінальним утримувачем (номінальним власником) або є тільки посередником щодо такого права.		Кінцевим бенефіціарним власником не може бути особа, яка має формальне право на 25 чи більше відсотків статутного капіталу або прав голосу в юридичній особі, але є агентом, номінальним утримувачем (номінальним власником) або є тільки посередником щодо такого права.
	== Випадки у яких відомості про кінцевого бенефіціарного власника не подаються ==		== Випадки у яких відомості про кінцевого бенефіціарного власника не подаються ==
	Відповідно до п. 9 ч. 2 ст. 9 Закону України "Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань" інформація про кінцевого бенефіціарного власника юридичної особи, у тому числі кінцевого бенефіціарного власника її засновника, якщо засновник - юридична особа не подаються: політичними партіями, структурними утвореннями політичних партій, професійними спілками, їх об’єднаннями, організаціями профспілок, передбачених статутом профспілок та їх об’єднань, творчими спілками, місцевими осередками творчих спілок, організаціями роботодавців, їх об’єднаннями, адвокатськими об’єднаннями, торгово-промисловими палатами, об’єднаннями співвласників багатоквартирних будинків, релігійними організаціями, державними органами, органами місцевого самоврядування, їх асоціаціями, державними та комунальними підприємствами, установами, організаціями.		Відповідно до п. 9 ч. 2 ст. 9 [https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/755-15#Text Закону України "Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань"] інформація про кінцевого бенефіціарного власника юридичної особи, у тому числі кінцевого бенефіціарного власника її засновника, якщо засновник - юридична особа не подаються: політичними партіями, структурними утвореннями політичних партій, професійними спілками, їх об’єднаннями, організаціями профспілок, передбачених статутом профспілок та їх об’єднань, творчими спілками, місцевими осередками творчих спілок, організаціями роботодавців, їх об’єднаннями, адвокатськими об’єднаннями, торгово-промисловими палатами, об’єднаннями співвласників багатоквартирних будинків, релігійними організаціями, державними органами, органами місцевого самоврядування, їх асоціаціями, державними та комунальними підприємствами, установами, організаціями.

	У разі відсутності в юридичної особи кінцевого бенефіціарного власника юридичної особи, у тому числі кінцевого бенефіціарного власника її засновника, якщо засновник - юридична особа, вноситься обґрунтована причина його відсутності".		У разі відсутності в юридичної особи кінцевого бенефіціарного власника юридичної особи, у тому числі кінцевого бенефіціарного власника її засновника, якщо засновник - юридична особа, вноситься обґрунтована причина його відсутності".
Рядок 79:		Рядок 81:
	'''Відповідальність за неподання інформації про кінцевого бенефеціарного власника.'''		'''Відповідальність за неподання інформації про кінцевого бенефеціарного власника.'''

	Кодексом України про адміністративні правопорушення передбачено, що неподання або несвоєчасне подання державному реєстратору передбаченої Законом України "Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань" інформації про кінцевого бенефіціарного власника юридичної особи або про його відсутність, або документів для підтвердження відомостей про кінцевого бенефіціарного власника юридичної особи тягнуть за собою накладення штрафу на керівника юридичної особи або особу, уповноважену діяти від імені юридичної особи (виконавчого органу), від однієї тисячі до трьох тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян".		[https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/80731-10#Text Кодексом України про адміністративні правопорушення] передбачено, що неподання або несвоєчасне подання державному реєстратору передбаченої Законом України "Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань" інформації про кінцевого бенефіціарного власника юридичної особи або про його відсутність, або документів для підтвердження відомостей про кінцевого бенефіціарного власника юридичної особи тягнуть за собою накладення штрафу на керівника юридичної особи або особу, уповноважену діяти від імені юридичної особи (виконавчого органу), від однієї тисячі до трьох тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян".

	Статтею 205-1 Кримінального кодексу України кримінальна відповідальність полягає у внесенні в документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи або фізичної особи-підприємця, завідомо неправдивих відомостей, а також умисне подання для проведення такої державної реєстрації документів, які містять завідомо неправдиві відомості та караються штрафом від п’ятисот до тисячі неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, або арештом на строк від трьох до шести місяців, або обмеженням волі на строк до двох років. Ті самі дії, вчинені повторно або за попередньою змовою групою осіб, або службовою особою з використанням свого службового становища, караються штрафом від тисячі до двох тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян або обмеженням волі на строк від трьох до п’яти років з позбавленням права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю на строк до трьох років або без такого.		Статтею 205-1 [https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2341-14#Text Кримінального кодексу України] кримінальна відповідальність полягає у внесенні в документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи або фізичної особи-підприємця, завідомо неправдивих відомостей, а також умисне подання для проведення такої державної реєстрації документів, які містять завідомо неправдиві відомості та караються штрафом від п’ятисот до тисячі неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, або арештом на строк від трьох до шести місяців, або обмеженням волі на строк до двох років. Ті самі дії, вчинені повторно або за попередньою змовою групою осіб, або службовою особою з використанням свого службового становища, караються штрафом від тисячі до двох тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян або обмеженням волі на строк від трьох до п’яти років з позбавленням права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю на строк до трьох років або без такого.

	[[Категорія:Господарське право]]		[[Категорія:Господарське право]]
	[[Категорія: Суди]]		[[Категорія: Суди]]